關于2017年市本級預算調(diào)整方案（草案）的報告

2017年12月29日第十五屆人大常委會第十二次會議上

連州市財政局局長  歐陽次芳

市人大常委會主任、各位副主任、各位委員：

我受市人民政府的委托，向會議報告2017年市本級預算調(diào)整方案，請予審議。

一、 一般公共預算收入調(diào)整情況

2017年，市十五屆人大二次會議通過的市本級一般公共預算收入計劃為64,642萬元。年度執(zhí)行中，由于受：一是宏觀經(jīng)濟下行。受市場需求不足等不利經(jīng)濟因素制約，我市主導產(chǎn)業(yè)和骨干企業(yè)面臨發(fā)展困境，處于低迷局面難以短期改變；二是國家政策變動。國家和省市頻頻出臺“減稅降費”政策以及受“降成本”、“營改增”等重大財稅政策調(diào)整的影響，如2017年1月起調(diào)低城鎮(zhèn)土地使用稅稅率，目前申報和扣減征稅端口正在進行調(diào)試，城鎮(zhèn)土地使用稅暫時不能申報扣繳，導致同比減少2,400萬元；三是從2016年起省財政廳已經(jīng)對市縣收入質(zhì)量進行考核，該考核為年度考核，以2014年為基期年，對市縣非稅收入可比增長率超過規(guī)定上限的，按超過上限金額的相應比例上解省級財政，并將考核結(jié)果向全省進行通報。2016年我市非稅占比為47.26%，今年我市非稅收入占比持續(xù)居高不下，1-11月份非稅收入占比仍為42.29%。為此，我市已被省財政廳通報批評，要求我市必須優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，壓縮非稅占比，提高稅收比重等三方面因素影響, 預計難以完成全年目標任務，同時為確保我市不被省財政廳扣減既得利益，以及今后財政收入可持續(xù)發(fā)展,因此2017年市本級一般公共預算收入調(diào)整為62,707萬元, 同比增長0.69%，可比增長2.58%，比年初預算收入調(diào)減1,935萬元，其中：稅收收入37,750萬元，同比增收4,907萬元，增長14.94%，非稅收入24,957萬元，同比減收4,475萬元，下降15.20%，非稅占比重39.8%。具體調(diào)整情況是：

（一）稅收收入調(diào)減4,267萬元，具體調(diào)整項目：

1、增值稅收入預算調(diào)整為15,457萬元，比年初預算減少1,588萬元；

2、營業(yè)稅收入預算調(diào)整為4萬元，比年初預算增加4萬元；

3、土地增值稅收入預算調(diào)整為2,273萬元，比年初預算增加273萬元；

4、企業(yè)所得稅收入預算調(diào)整為5,145萬元，比年初預算增加1,445萬元；

5、個人所得稅收入預算調(diào)整為914萬元，比年初預算減少166萬元；

6、資源稅收入預算調(diào)整為839萬元，比年初預算增加189萬元；

7、城市維護建設稅收入預算調(diào)整為4,089萬元，比年初預算減少207萬元；

8、房產(chǎn)稅收入預算調(diào)整為1,495萬元，比年初預算減少895萬元；

9、印花稅收入預算調(diào)整為527萬元，比年初預算增加7萬元；

10、城鎮(zhèn)土地使用稅收入預算調(diào)整為512萬元，比年初預算減少3,288萬元；

11、車船稅收入預算調(diào)整為605萬元，比年初預算減少45萬元；

12、耕地占用稅收入預算調(diào)整為293萬元，比年初預算減少1,207萬元；

13、契稅收入預算調(diào)整為5,203萬元，比年初預算增加1,267萬元；

14、煙葉稅收入預算調(diào)整為394萬元，比年初預算減少56萬元；

（二）非稅收入預算調(diào)增2,332萬元，具體調(diào)整項目：

1、行事收入預算調(diào)整為7,245萬元，比年初預算增加2,145萬元；

2、罰沒收入預算調(diào)整為2,732萬元，比年初預算減少120萬元；

3、國有資本經(jīng)營收入預算調(diào)整為0萬元，比年初預算減少10萬元；

4、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入預算調(diào)整為1,360萬元，比年初預算增加1,360萬元；

5、捐贈收入預算調(diào)整為150萬元，比年初預算增加150萬元；

6、其他收入預算調(diào)整為9,745萬元，比年初預算減少1,497萬元；

7、政府住房基金收入預算調(diào)整為890萬元，比年初預算增加852萬元；

8、排污費收入預算調(diào)整為0萬元，比年初預算減少969萬元；

9、教育費附加收入預算調(diào)整為1,844萬元，比年初預算增加239萬元；

10、地方教育附加收入預算調(diào)整為853萬元，比年初預算增加153萬元；

12、文化事業(yè)建設費收入預算調(diào)整為25萬元，比年初預算增加1萬元；

11、殘疾人就業(yè)保障金收入預算調(diào)整為110萬元，比年初預算增加25萬元；

12、價格調(diào)節(jié)基金預算調(diào)整為3萬元，比年初預算增加3萬元；

二、一般公共預算支出調(diào)整情況 

為確保預算平衡，需要減少年度預算總支出 1,935萬元。收入減少導致的支出缺口主要在上級下達的財力性轉(zhuǎn)移支付補助以及我市回收的財政存量資金中安排，主要支出項目的調(diào)整如下： 

——農(nóng)林水支出預算調(diào)整為64,735萬元，比年初預算減少1,935萬元；

以上報告，請予審議。   


2017年預算收支調(diào)整方案附表.xls